재무제표 분석 방법 및 중요성 내용에 대해서 확인해 보시길 바랍니다.
주식을 매수하기 전 재무제표, 차트, 거시적인 경제 관점 등 여러 가지 요소를 확인하는 것은 선택이 아닌 필수입니다. 오늘은 그중에서 재무제표 관련 내용을 살펴보겠습니다.
재무제표 분석 방법 및 중요성
재무제표 분석이란 기업의 손실과 이익을 확인하는 손익계산서, 부채 및 소유주의 순 자산 등 기업 가치를 평가하기 위한 대차대조표를 확인하는 것입니다.
추가적으로 기업의 현금이 어디서, 얼마나 들어오고 나가는지 확인하는 현금흐름표까지 크게 3가지를 확인해야 합니다.
손익계산서 분석하기
회사의 수익, 비용 및 순이익을 확인할 수 있는 손익계산서를 분석할 땐 현재 기업이 수익을 내고 있는가, 손해를 보고 있는가를 중점으로 봐야 합니다.
이것은 곧 추세를 봐야 한다는 것이고 미래의 기업 수익성을 평가해서 주가가 오를 수 있을지 판단하는 요소가 됩니다.
그리고 동종 업계 기업의 서류도 검토하여 참여하고 있는 시장, 산업에서 해당 기업의 경쟁력을 파악하는 것도 중요합니다.
대차대조표 분석하기
기업의 자산, 부채, 및 자본을 보여주는 대차대조표를 검토할 때 가장 중요하게 봐야 할 것은 아무래도 부채 사항입니다.
부채가 많으면 기업 현금 흐름이 좋아도 펀더멘탈이 불안할 수 있기 때문에 그 비율을 자세하게 따져봐서 기업이 부채 이자 감당을 무난히 할 수 있는지 확인해야 합니다.
이것은 업종별로 다를 수 있는 부분이기에 동종 업계 평균을 기준으로 확인하는 게 합리적이고 안전 자산인 부동산, 토지 등을 보유하고 있는지도 확인하면 좋습니다.
현금흐름표 분석하기
기업의 현금 창출 능력은 곧 배당금 지급 능력 및 미래 성장을 위한 자금 조달 가능성까지 영향을 미칩니다.
현금흐름표를 분석하는 과정에선 회사의 잉여 현금 흐름을 살펴보는 것도 중요하지만 기업 신용도 평가 부분도 확인해 보는 것이 좋습니다.
기업 신용도가 높으면 건강한 부채를 통해 레버리지를 사용하여 기업이 더 큰 성장을 도모할 가능성이 높기 때문에 놓치지 말고 확인해야 할 것입니다.
이렇게 크게 3가지 부류의 재무제표 분석 방법 내용에 대해서 알아봤는데 이것의 중요성은 본문 내용을 통해서 충분히 확인하실 수 있었다고 생각합니다.
기업의 주가는 그 기업의 가치, 실적과 반대로 움직일 수 있어도 반드시 그것에 수렴한다는 사실을 기억하시고 성공적인 투자를 진행하시길 바랍니다.
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